Cómo recibir pagos de EE. UU. en Colombia

Lo que tu banco te va a preguntar

Cuando llega un pago del exterior a tu banco colombiano, el banco no solo acredita el dinero. Te pide decir qué es ese dinero. Esa información es la declaración de cambio, que hoy la circular del Banco de la República llama "información de los datos mínimos" de la operación.

La parte clave es el numeral cambiario, un código que identifica el concepto. Para un freelancer, el que más suele aparecer es el 1840, servicios empresariales, profesionales y técnicos. La circular DCIP-83 lo describe con consultoría, desarrollo de software y honorarios, entre otros. Tu banco te confirmará si encaja con lo tuyo, porque cada servicio tiene su descripción.

No escojas el numeral que parezca más cómodo. Debes suministrar información veraz y completa, y ese dato queda ligado a tus soportes.

¿Es obligatorio traer los dólares a Colombia?

Para servicios, la respuesta del Banco de la República fue no. En un concepto de 2014 explicó que la exportación de servicios no está en la lista de operaciones de canalización obligatoria, como sí lo están la importación y exportación de bienes, el endeudamiento externo o las inversiones internacionales. Por eso va por el llamado mercado no regulado o libre. Si decides canalizar voluntariamente por un banco, ahí sí declaras.

Eso no significa que el ingreso deje de existir para la DIAN. Son dos mundos distintos: una cosa es la regla cambiaria y otra el impuesto. Si eres residente fiscal, en general declaras tu renta mundial.

Tus opciones para cobrar

Colombia aparece en la lista de destinos a los que Wise permite enviar dinero. Eso no confirma que Wise Business te abra cuenta: te lo dice al registrarte. Payoneer figura en sus tablas de tarifas, lo cual es un indicio, no una confirmación. Mercury evalúa por país de residencia, exige operaciones en EE. UU. para mantener la cuenta y puede bloquearla o cerrarla si no las tienes.

La trampa de la LLC: no todo es 1840

Aquí es donde más gente se confunde. Si tu cliente le paga a tu LLC, tú no le prestas ese servicio al cliente. Lo hace la LLC. Cuando después mandas dinero de la LLC a tu cuenta, ese movimiento no es automáticamente un pago de honorarios.

Según cómo esté armado tu caso, puede ser una distribución de utilidades o un pago de la LLC por tu trabajo. Cada uno se documenta distinto, y no deberías elegir el concepto solo porque el banco lo procesa rápido.

Además, tener participación en una LLC es una inversión colombiana en el exterior. La guía del Banco de la República la define como la inversión de un residente en acciones, cuotas, derechos u otras participaciones en una empresa domiciliada afuera, en cualquier proporción. La circular distingue dos casos:

• Si aportas dólares desde Colombia, la inversión se entiende registrada al suministrar los datos mínimos de la operación de cambio por inversiones internacionales, a través de un intermediario.
• Si la inversión se hace sin canalizar divisas, se registra con la Declaración de Registro de Inversiones Internacionales, en cualquier tiempo.

La regla de canalización de inversiones es más estricta que la de servicios. Si piensas abrir una LLC, pregúntale a tu contador por esto desde el primer día. El incumplimiento en temas cambiarios no es algo que quieras descubrir tarde.

IVA: la exportación de servicios tiene papeleo

Si eres responsable de IVA, el servicio que usa exclusivamente en el exterior una empresa sin negocios en Colombia puede estar exento, según el literal c del artículo 481 del Estatuto Tributario. Pero no es automático. La DIAN cita como requisitos estar inscrito como exportador de servicios en el RUT, conservar las facturas o documentos equivalentes, al menos un documento que acredite la exportación y una certificación del prestador. Si no se cumplen, el prestador responde por el IVA no facturado.

Lo que queda fuera de nuestra cancha

Colombia no tiene tratado de doble imposición sobre la renta con EE. UU., según la lista del IRS. Tampoco te decimos cómo tributar: no somos un estudio contable ni jurídico. Lleva a tu contador tres preguntas: qué numeral usas, cómo declaras la LLC ante la DIAN y si debes registrar tu inversión. Para lo demás, mira abrir una LLC desde Colombia.

Si tu cliente te pide un W-9, antes de firmarlo lee qué formulario corresponde: una persona extranjera no firma W-9. Y podemos recibir una comisión de referido de Mercury, Wise y Payoneer, sin costo extra para ti. La comparación completa está en cuenta bancaria para tu LLC.

Cómo te ayudamos

Si cobras de vez en cuando, tu banco puede bastarte. Si tus clientes piden una empresa de EE. UU. o necesitas Stripe, en LLC LatAm formamos tu LLC, tramitamos el EIN y te guiamos para solicitar la cuenta desde Colombia, y dejamos la parte cambiaria y tributaria con tu contador. Prueba el buscador de plan para ver qué te conviene.